集團嚴(yán)格遵循鞍山市委審計委員會下發(fā)的《關(guān)于鞍山市內(nèi)部審計工作規(guī)定的通知》，秉持“審計獨立、權(quán)責(zé)清晰”原則，構(gòu)建起黨組織、董事會直接領(lǐng)導(dǎo)下的內(nèi)部審計工作體系。審計部作為獨立監(jiān)督機構(gòu)，直接向集團黨委會、董事會負(fù)責(zé)并報告工作，有力確保了審計職能的權(quán)威性與有效性。2024年度，審計工作緊緊圍繞重大風(fēng)險防控、合規(guī)經(jīng)營及三公經(jīng)費，通過“計劃-執(zhí)行-整改-跟蹤”閉環(huán)機制，全面落實審計全覆蓋要求，為集團戰(zhàn)略目標(biāo)的達(dá)成提供了堅實監(jiān)督保障。
2024 年度集團共完成 7 份專項內(nèi)部審計報告，涵蓋眾多重點領(lǐng)域，具體如下：
一、財務(wù)及內(nèi)控合規(guī)審計：涉及集團下屬4家子公司，對其車輛管理使用情況、招待費的支付標(biāo)準(zhǔn)、閑置資產(chǎn)情況、三重一大執(zhí)行、相關(guān)制度建設(shè)進(jìn)行了專項檢查，發(fā)現(xiàn)制度不規(guī)范等問題 7 項，截至目前已整改完成 7項，有力規(guī)范了集團及子公司的財務(wù)操作以及制度管控流程，顯著提升了財務(wù)數(shù)據(jù)的準(zhǔn)確性與業(yè)務(wù)操作的合規(guī)性；
二、基金專項審計：對遼寧新鞍控股投資公司代市財政
成立的鞍山鋼都振興股權(quán)投資母基金合伙企業(yè)進(jìn)行了專項審計，對母基金投資的子基金及項目的進(jìn)展情況進(jìn)行了全面的了解，協(xié)調(diào)市財政，共同議定母基金存續(xù)期延長事宜，該項審計結(jié)果保證了母基金的正常運營；
三、離任審計：完成關(guān)于對市政修建有限責(zé)任公司原法人龐慶沛同志的離任審計。對其任職期間的經(jīng)濟責(zé)任履行情況進(jìn)行全面審查，針對相關(guān)問題提出具體審計建議；
四、PPP 項目情況匯報：對興業(yè)大道 PPP 項目的建設(shè)進(jìn)度、資金使用、合規(guī)性等方面進(jìn)行審計，提出所得稅測算的必要性，從而避免項目實施后出現(xiàn)資金失衡情況。
向集團黨委會及董事會匯報審計結(jié)果，具有極其重要的意義。這不僅是落實國資委 “加強黨對審計工作領(lǐng)導(dǎo)” 要求的必要舉措，更是完善公司治理、防范重大風(fēng)險的關(guān)鍵環(huán)節(jié)。通過結(jié)果匯報，能夠強化問責(zé)力度，有力保障問題整改的徹底性，切實提升集團整體治理效能。